一、總賬職責(zé)
1.按應(yīng)收應(yīng)付制原則進(jìn)行各種費(fèi)用（包括福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、社保費(fèi)用、利息等）的合理攤銷及預(yù)提
2.月度固定資產(chǎn)折舊計(jì)提
3.月份終了時(shí)，按財(cái)務(wù)制度規(guī)定計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，按規(guī)定對資金往來款之應(yīng)收、應(yīng)付利息（包括本部利息）進(jìn)行計(jì)算、核對及會計(jì)處理
4.負(fù)責(zé)成品制造費(fèi)用、損益類科目的期末結(jié)轉(zhuǎn)
5.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)專用收款收據(jù)之印制、保管、核發(fā)及已用收據(jù)之回收
6.編制年度預(yù)算之財(cái)務(wù)專用表單，匯總?cè)珡S預(yù)算，編制全面預(yù)算
二、審核職權(quán)
1.對出納編制的收付款憑證進(jìn)行審核，使之符合財(cái)務(wù)制度要求，符合內(nèi)部核算要求
月初6-9日，按財(cái)務(wù)制度及內(nèi)部核算要求，依科目余額表順序，對其他會計(jì)人員處理的各種會計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行審核（包括銷售收入及其對應(yīng)成本之合理性），異常時(shí)要及時(shí)知會相關(guān)財(cái)務(wù)人員更改。每月擬具異常事項(xiàng)稽核報(bào)告，以便各責(zé)任者分析、檢討
2.每月18日前，對成本會計(jì)、銷售會計(jì)報(bào)送的結(jié)算單進(jìn)行數(shù)量、單價(jià)、金額、附件（對帳單、關(guān)單、形式發(fā)票、委托加工物資結(jié)存確認(rèn)等）等因素的完整性、正確性審核，之后轉(zhuǎn)交業(yè)務(wù)部門作單價(jià)的進(jìn)一步審核確認(rèn)，以起到互相監(jiān)督的作用
3.根據(jù)總部資金安排，及時(shí)安排出納付款（24小時(shí)之內(nèi)）
4.對工資會計(jì)造冊的工資表進(jìn)行認(rèn)真審核，確保不重算、多算、錯(cuò)算，審核工作23號前完成。
5.月份終了時(shí)，各銀行存款賬戶日記帳余額、其他貨幣資金余額與銀行對帳單、余額調(diào)節(jié)表相核對，確保相符
6.審核對外統(tǒng)計(jì)報(bào)表、稅務(wù)申報(bào)數(shù)據(jù)信息、年終稅務(wù)匯算數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)完整、無誤
三、報(bào)表分析
1.每月10日前（商貿(mào)企業(yè)6日）生成系列財(cái)務(wù)報(bào)表，對異常、重要數(shù)據(jù)作必要備注
2.跟蹤其他應(yīng)收款科目變化情況，及時(shí)與相關(guān)經(jīng)辦人員核對并催收，異常情況擬具書面報(bào)告經(jīng)出納會簽后于每月20前上報(bào)
3.報(bào)表日后2日內(nèi)，完成異常明細(xì)數(shù)據(jù)報(bào)告、總經(jīng)理經(jīng)營分析報(bào)告表編制工作
負(fù)責(zé)編制銀行融資業(yè)務(wù)所需的財(cái)務(wù)報(bào)表等報(bào)告
四、其他
1.負(fù)責(zé)各種借出款項(xiàng)之跟催
2.積極催收各種運(yùn)雜費(fèi)、水電費(fèi)等代墊款項(xiàng)，不能如期收回的，及時(shí)反饋各相關(guān)經(jīng)辦人員直至主管
3.每月至少一次不定期抽查盤點(diǎn)出納的庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券，并如實(shí)上報(bào)盤點(diǎn)結(jié)果
4.每月終根據(jù)主管安排對指定倉庫進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)日后兩日內(nèi)盤點(diǎn)表跟蹤到位